vollständiges Hedging einer offenen Kassa-Position durch eine gegenläufige Terminkontrakt-Position.
ist eine Massnahme der Risikoreduktion durch den Einsatz von Sicherungsinstrumenten, bei der die vollständige Eliminierung des Risikos erreicht wird. In der Praxis lässt sich eine derartige Risikobeseitigung nur in Ausnahmefällen erzielen. Beispielsweise kann für sichere Fremdwährungseinzahlungen ein Perfect Hedge durch den vollständigen Terminverkauf der Fremdwährungsposition realisiert werden. Immer dann, wenn durch den Einsatz von Sicherungsinstrumenten ein Perfect Hedge ermöglicht wird, ist der Einsatz weiterer Sicherungsinstrumente unter dem Aspekt des Hedging redundant, da durch diese (offensichtlich) kein zusätzlicher Sicherungseffekt erzielbar ist. Siehe auch Währungsmanagement (mit Literaturangaben). vollständige Risikoabsicherung; siehe Hedging.
(engl.). Hedging, mit dem eine offene Kassa-Position durch eine gegenläufige Terminkontrakt-Position vollständig abgedeckt wird.
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