Arbitrage von komparativen Kostenvorteilen von zwei oder mehreren Partnern im Zusammenhang mit der Aufnahme, Anlage oder Umstrukturierung von Kapital. Wir unterscheiden dabei folgende Grundformen:
1. Zins-Swap (Interest Rate Swap) = Tausch von Zinsverbindlichkeiten
2. Währungs-Swap (Currency Swap) = Tausch von Devisenverbindlichkeiten
3. Cross Currency Interest Rate Swap = Verbindung eines Zins-Swaps mit einem Währungs-Swap
4. Asset-Swap = Tausch von Aktiva, bei dem meist institutionelle Anleger und Banken die Partner stellen
5. Dept to Equity Swap = Ersetzen von Fremdkapital durch Beteiligun-
gen
Siehe auch: Asset-Swaps, Cross Currency Interest Rate Swap, Swapgeschäft, Swapsatz
siehe Swaps.
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